Pasiruoškite pradėti individualų 401(k) pensijų planą.
Dauguma įmokų ir kitų pensijų planų limitų 2020 m. sumažėjo tik šiek tiek. Tačiau kai kurie smulkaus verslo savininkai gali perimti reikalus į savo rankas.
Strategija: nustatykite „solo 401(k) planą“. Jei atitinkate reikalavimus, galite veiksmingai gauti naudos iš „darbuotojo“ ir „darbdavio“ įmokų į savo sąskaitą. Daugeliu atvejų šis dvigubų mokesčių laimėtojas negali būti aplenktas, nes jis dažnai leidžia jums pasiimti daugiau pinigų nei bet koks kitas pensijų plano tipas.
Štai visa istorija:
taikant standartinį apibrėžtų įmokų planą, kurį naudoja smulkaus verslo savininkai, pvz., supaprastintos darbuotojo pensijos (angl. „Simplified Employee Pension“, SEP) planą arba „garden-variety“ pasidalijimo planą, darbdavio atskaitoma įmoka 2021 m. yra ribojama iki 25 % kompensacijos arba 58 000 USD.
Didžiausia kompensacija, į kurią galima atsižvelgti šiais tikslais, yra 290 000 USD. Bet tai gerai tik ribotai. Priešingai, darbuotojas, dalyvaujantis tradiciniame 401(k) plane, gali atlikti pasirenkamą atidėjimo įnašą į planą neviršydamas metinių limitų, o darbdavys gali padengti dalį įmokos, paprastai iki vienaženklio jūsų atlyginimo procento. „Solo 401(k)“ siūlo dar daugiau. 2021 m. galite atidėti iki 19 500 USD kompensaciją į savo sąskaitą. Be to, leidžiama papildomai sumokėti 6500 USD, jei esate 50 metų ar vyresni. Žinoma, išskaičiuojamų darbdavio įmokų ribos vis dar yra svarbios: pasirenkami atidėjimai „solo 401(k)“ planui neįskaičiuojami į 25 % viršutinę ribą. Taigi galite derinti darbdavio įmoką su darbuotojo atidėjimu, kad sutaupytumėte daugiau.
Pavyzdys: didelis mokesčių laimėtojas smulkaus verslo savininkui: tarkime, kad esate vienintelis savo įmonės darbuotojas, jaunesnis nei 50 metų ir gaunate 125 000 USD metinį atlyginimą. Didžiausia išskaitoma suma, kurią galite įnešti į SEP, yra 31 250 USD (atsižvelgiant tai, kas mažiau – 25 % kompensacijos arba 58 000 USD). Jei nustatote „solo 401(k)“ planą, galite atidėti 19 500 USD į sąskaitą ir išlaikyti didžiausią 31 250 USD darbdavio įmoką. Tai suteikia jums 50 750 USD įnašą (žemiau nei 58 000 USD riba). Ir kadangi esate vienintelis įmonės darbuotojas, jums nereikia jaudintis dėl įmokų už kitus.
Įnašai į „solo 401(k)“ sąskaitą auga atidedant mokesčius, kol būsite pasiruošę išimti lėšas. Paprastumo dėlei tarkime, kad kasmet į savo sąskaitą įnešate 50 750 USD ateinančius 20 metų, kol išeisite į pensiją. Jei uždirbsite 7 % per metus, turėsite sukaupę didžiulę sumą – 2 226 158 USD!
Ir atvirkščiai, jei įnešite 31 250 USD į SEP 20 metų ir investuosite tai tuo pačiu 7 % tarifu, prieš išeidami į pensiją sukaupsite 1 281 109 USD – arba 944 849 USD mažiau. Jei įmonė neįsteigta, 25 % darbdavio įmokų kompensacijos viršutinė riba sumažinama iki 20 %, nes įmokos apskaičiuojamos savarankiškai dirbantiems asmenims. Tačiau tai vis tiek palieka daug erdvės manevruoti. Pavyzdžiui, jei jūsų grynosios savarankiško darbo pajamos yra 125 000 USD, šiais metais galite sąskaitoje palikti iki 44 500 USD (19 500 USD atidėjimas ir 25 000 USD darbdavio įnašas). Ir atminkite, kad įmokos gali būti padidintos sulaukus 50 metų. Atminkite, kad „solo 401(k)“ gali pasiūlyti kitų privalumų. Pavyzdžiui, planas gali būti sudarytas taip, kad būtų galima gauti paskolas ir atsiimti lėšas ištikus sunkumams. Be to, galite perkelti lėšas be mokesčių iš kito tinkamo plano, jei anksčiau dirbote kitur.
Patarimas: įnašai yra pateikiami savo nuožiūra. Todėl galite sumažinti kasmetinį atsiskaitymą arba visiškai jį praleisti, jei jūsų verslui sekasi blogai.
Pasirinkus „solo“: tai nėra „nemokamas pasivažinėjimas“.
Nepaisant akivaizdžių pranašumų, „solo 401(k)“ planai turi keletą trūkumų.
1. Jei jūsų įmonėje dirba kitų darbuotojų, juos gali tekti įtraukti planą.
2. Turite susidoroti su plano vykdymo rūpesčiais ir išlaidomis.
Geros naujienos: Mokesčių taisyklėms pasikeitus „solo 401(k)“ plano naudai, į areną pateko daugiau „svarbių žaidėjų“. Dabar, kai finansinės kompanijos, tokios kaip „Fidelity“ ir „Smith Barney“, siūlo „solo 401(k)s“ planus, administracinės išlaidos smarkiai sumažėjo. Paprastai smulkaus verslo savininkas gali būti apmokestintas vienkartiniu 100 USD steigimo mokesčiu ir nedideliu metiniu administraciniu mokesčiu, svyruojančiu nuo 50 USD iki 250 USD.
Tax Preparation, Payroll, Accounting, Tax Planning
contact@unitedstatestaxservices.us
https://unitedstatestaxservices.us/
Call us at (800) 913-0809 or send an SMS (224) 676-3577 if you have any questions.
Comments